跨月發(fā)票作廢怎么辦？

一、跨月的發(fā)票因為已經(jīng)抄報稅了，發(fā)票就無法作廢了，因為開票系統(tǒng)上的數(shù)據(jù)已經(jīng)上傳到國稅服務(wù)器里去了；所以只有通過開具紅字發(fā)票來處理了。

二、而申請開具紅字發(fā)票，是需要購買方先在開票系統(tǒng)里開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表開好，上傳國稅局服務(wù)器；等出現(xiàn)信息表編號后，然后銷售方根據(jù)這個信息表編號再來開具紅字發(fā)票的。

三、購貨方先在開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表步驟：

1、登錄稅控發(fā)票開票軟件；

2、發(fā)票管理----紅字發(fā)票信息表----紅字增值稅專用信息表填開；

3、購買方申請----選擇已抵扣或未抵扣----確定；

4、進入開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表后輸入銷售方名稱、納稅人識別號；貨物名稱、數(shù)量及金額----打印----上傳該張開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表后得到信息表編號即可。

四、銷售方根據(jù)購買方開具的紅字增值稅專用發(fā)票信息表后得到信息表編號來開具紅字發(fā)票：

1、發(fā)票管理----增值稅專用發(fā)票填開----跳出專用發(fā)票信息----確定；

2、紅字----選擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表”----輸入購買方的開票資料----貨物名稱、數(shù)量、金額----打印即可。

普通發(fā)票隔月如何作廢？

當月的，用誰名字開的就用誰名字進開票系統(tǒng)，然后點發(fā)票管理里的發(fā)票作廢，選中要作廢的那張票，然后點下面那個 紅色的"作廢"。隔月的在開票系統(tǒng)里不能作廢了。直接開負數(shù)發(fā)票，進入開票系統(tǒng)，點普通發(fā)票填開，然后在普通發(fā)票填開界面上點 “負數(shù) ”按鈕。再把要作廢的那張票的票號和代碼輸2邊，再點確定。一般情況下那張負數(shù)票金額上面就出來了，然后直接點打印就好了。要是沒有出來金額就手動按你要作廢那張票的金額，稅額，輸一下。注意：數(shù)量是負的，點打印就好了。然后再重新開具。發(fā)票作廢情況常見的發(fā)票作廢情況主要有以下三種：

1、用票單位和個人開發(fā)票后，如果發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或者取得對方的有效憑證。

2、開具發(fā)票時發(fā)生錯誤、誤填等情況需要重開發(fā)票的，可以在原發(fā)票上注明“作廢”字樣后，重新開具。同時，如果專用發(fā)票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也應(yīng)該按填寫有誤辦理。

3、發(fā)生銷售折讓的，在收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發(fā)票；需要注意的是，開具專用發(fā)票填寫有誤的，應(yīng)當另行開具，并在誤填的專用發(fā)票上注明“誤填作廢”四個字。

發(fā)票作廢時間期限？

當月內(nèi)可以作廢。 《國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的通知》第十三條規(guī)定：一般納稅人在開具專用發(fā)票當月，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)符合作廢條件的，按作廢處理；開具時發(fā)現(xiàn)有誤的，可即時作廢。 并必須同時符合以下三個條件：

1、收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間未超過銷售方開票當月；

2、銷售方未抄稅并且未記賬；

3、購買方未認證或者認證結(jié)果為“納稅人識別號認證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認證不符”。

作廢時間期限分為當月作廢和跨月作廢。當月作廢是指一般納稅人在開具發(fā)票當月，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形，如果銷貨方在開票當月能收齊發(fā)票的全部聯(lián)次，可按作廢處理。當月發(fā)生退貨的，購銷雙方都沒有入賬，銷售方全聯(lián)次“作廢”即可。